這兩個詞幾乎在每一份客戶接納表格上並排出現， 而且經常被當成同一個問題問了兩次。它們並不是。 回答了其中一個而忽略另一個，是文件檔案突然石沉大海最常見的原因之一。
兩者的分別，直白地說
資金來源問的是這段關係所涉及的具體款項： 開戶存款從何而來，以及將會流經該賬戶的資金源自何處。 它是交易性的、範圍狹窄的。
財富來源問的是一個更廣的問題： 最終實益擁有人當初是怎樣有錢的？ 它關乎一段職業生涯或一生之中淨資產的累積，而非單一筆轉賬。
兩者的答案可以完全不同。資金可能來自出售一項物業； 財富則可能源自二十年經營一盤與此無關的生意。 一份記錄了該項物業交易、卻對那二十年隻字不提的檔案， 等於沒有回答比較重要的那個問題。
資金來源解釋這筆錢。財富來源解釋這個人。 合規部門兩者都需要，因為前者可以屬實，而後者仍未獲得解釋。
機構為何要問
銀行受反洗錢責任規管，須了解其客戶是誰，並評估這段關係是否合理。 確立金錢及其背後財富的合法來源，正是這件事的核心。 當客戶被評定為較高風險 —— 因司法管轄區、界別、架構或政治關聯 —— 即適用加強盡職審查，證據要求亦會相應提高。
這項責任是持續的，而不是客戶接納時的一次性關卡。 機構會定期檢視現有關係，這正是為何一個多年前開立的賬戶， 會突然產生一份感覺像是從頭來過的文件要求。
怎樣才算是一個答案
最常見的失敗，是以一個類別而非以證據作答。 「業務收入」、「儲蓄」、「投資」及「家族資金」都不是答案。 它們指出一種來源的類型，卻沒有把它確立起來， 而有經驗的審查人員會把它們讀作「資料缺席」。
通常可支持資金來源的證據
- 顯示資金累積過程及該筆轉賬本身的銀行結單
- 物業或資產出售的買賣協議，連同交易結算表
- 資金屬借入時的貸款或信貸協議
- 營運公司的股息單據或分派決議
- 資金屬貿易收益時的合約及發票
通常可支持財富來源的證據
- 你所擁有或曾出售企業的多年度經審計賬目
- 受薪職業的僱傭合約、薪金單或薪酬結算表
- 稅務申報表或評稅通知書，這些具說服力，因為它們是為向他人申報而作
- 退出時的股份出售協議或交易完成文件
- 財富屬繼承或受贈時的遺產承辦文件或饋贈契據
為其他目的而製作的文件 —— 一份稅務申報、一份經審計賬目、一份已簽署合約 —— 比任何為申請而準備的文件更有分量。這並非對你的誠信有所懷疑， 而只是因為獨立產生的紀錄較難在事後構造出來。
文件檔案在何處瓦解
說法與數字不符
一段職業生涯的陳述，配上一個該職業合理而言無法產生的賬戶結餘， 是最典型的問題。若這個落差有原因 —— 一筆遺產、一次提早退出、 配偶的資產 —— 請在一開始就說明並提供證據。 若不加解釋，審查人員只能發問或拒絕，而發問要花上數星期。
鏈條有缺口
一筆在到達之前經過三個司法管轄區及兩個實體的資金， 每一步都需要文件。機構會沿著鏈條追溯至源頭。 中間缺了一環，審查就會在該處停下。
文件格式不對
核證要求相當具體，而且各機構不同 —— 誰可以核證、須用甚麼措辭、 須在多近期之內。在確認要求之前就委託辦理核證， 是一項常見而且可以避免的開支。
文件的時效
地址證明通常須為近期，往往是三個月內。 支持財富來源的結單及申報表可以較舊， 但應該是連續的，而不是多年前的單一快照。
妥善準備
先以平實文字寫下整段說明：最終實益擁有人如何累積其財富， 以及所涉及的具體款項從何而來。然後為每一項陳述附上一份文件。 若某些事情無法提供證據，請註明並解釋原因， 而不是留下一段沉默讓審查人員自行詮釋。
請以一個陌生人的角度閱讀完成後的檔案。 若一個合理的人無法在不發問的情況下， 把資金由源頭一路追溯到該賬戶，那份檔案就還未準備好 —— 而那個問題終究會被提出，代價是數個星期。